NISAとつみたてNISAの違いは何ですか？

NISAは年間120万円まで上場株式等に投資でき、非課税期間は最長5年です。つみたてNISAは年間40万円まで指定された投資信託に投資でき、非課税期間は最長20年です。投資方針や期間に応じて選択します。詳細は金融機関でご相談ください。

NISA口座は複数開設できますか？

一人につき、同一年度内はNISA・つみたてNISA合わせて1口座のみ開設可能です。金融機関の変更は可能ですが、年単位での変更となり手続きが必要です。詳細は金融機関にご確認ください。

非課税期間終了後はどうなりますか？

非課税期間終了時に、保有資産を課税口座へ移管するか売却するか選択できます。移管後の売却益や配当金は通常通り課税対象となります。金融機関の手続きに従ってください。

ジュニアNISAに年齢制限はありますか？

ジュニアNISA開設時点で20歳未満（令和5年1月1日以降は18歳未満）である必要があります。口座開設年の1月1日における年齢で判定されます。詳細は金融機関にお問い合わせください。

損失が出た場合、税務処理はどうなりますか？

NISA口座内の損失は損益通算対象外です。非課税メリットを最大活用するため、投資信託や銘柄の選定が重要となります。個別相談は金融機関や税理士にご相談ください。

外国株や投資信託も対象ですか？

対象商品は金融機関によって異なります。上場株式等や指定投資信託が基本ですが、取扱商品は金融機関の選定基準に従います。開設前に確認することをお勧めします。

NISA制度 - 補助金さがすAI

この補助金のポイント（AI 要約）

NISA制度は、国税庁が実施する投資優遇制度です。20歳以上（令和5年1月1日以降は18歳以上）の居住者を対象に、非課税口座で取得した上場株式等や投資信託の配当金・譲渡益を一定期間非課税とします。NISA（年間120万円上限、最長5年間非課税）、つみたてNISA（年間40万円上限、最長20年間非課税）、ジュニアNISA（20歳未満対象、年間80万円上限、最長5年間非課税）の3種類があります。個人投資家の資産形成を支援する制度です。

こんな事業者におすすめ

若年層の資産形成希望者

18〜30代で長期的な資産形成を考える個人投資家。つみたてNISAの20年非課税メリットを活かし、定期的な投資信託購入を通じて安定した資産増加を目指す層が対象です。

株式投資経験者

上場株式等への投資経験がある個人投資家。NISAの年間120万円枠を活用し、配当金や譲渡益の税負担を軽減しながら、ポートフォリオ拡大を検討している層です。

子どもの教育費準備者

将来の教育資金や成人祝い資金をジュニアNISAで準備する親・祖父母。20歳未満の子ども名義で年間80万円を非課税投資し、長期で資産を増やす層が対象です。

退職金運用を検討する層

退職金を活用して安定運用を考える50代以上の個人。つみたてNISAで分散投資、またはNISAで配当利回りの高い株式を選び、税効率化を図る層です。

税負担軽減を重視する投資家

通常の投資口座で得た利益の税率（約20%）を負担したくない個人投資家。NISA制度で非課税メリットを最大限活用し、手取り利益を増やしたい層が対象です。

申請ステップ

1

口座開設申請準備

対象となるか確認します。NISA・つみたてNISAは20歳以上（令和5年1月1日以降は18歳以上）、ジュニアNISAは20歳未満の居住者等が対象です。開設する年の1月1日における年齢で判定されます。
2

金融機関の選択

NISA口座を開設する金融機関（銀行、証券会社等）を選択します。金融機関ごとに取扱商品が異なるため、投資方針に合わせて選びます。一度開設した後の変更には制限があります。
3

必要書類の提出

選択した金融機関に対し、個人番号確認書類（マイナンバーカード等）、本人確認書類（運転免許証等）、住所確認書類を提出します。ジュニアNISA開設時は親権者の同意書が必要です。
4

口座開設申請

金融機関経由で税務署に非課税口座開設申請を行います。申請後、税務署が重複口座がないか確認し、承認されます。手続きには通常数週間要します。
5

非課税口座の確定・投資開始

申請が承認されると、非課税口座が確定します。その後、該当年の1月1日から年間限度額内での投資を開始できます。配当金や譲渡益は非課税となります。
6

ポジション管理・継続

保有資産の管理を継続します。非課税期間終了後は課税口座への移管や売却を検討します。毎年の投資方針見直しも重要です。

※ 上記は一般的なフローです。具体的な手順は必ず公式ページでご確認ください。

必要書類チェックリスト

個人番号確認書類（マイナンバーカード、通知カード等）
本人確認書類（運転免許証、パスポート、健康保険証等）
住所確認書類（公共料金の領収書、住民票等）
ジュニアNISA開設時は親権者の同意書

※ 一般的な書類です。補助金ごとに追加書類が必要な場合があります。

よくある質問

Q. NISAとつみたてNISAの違いは何ですか？: A. NISAは年間120万円まで上場株式等に投資でき、非課税期間は最長5年です。つみたてNISAは年間40万円まで指定された投資信託に投資でき、非課税期間は最長20年です。投資方針や期間に応じて選択します。詳細は金融機関でご相談ください。
Q. NISA口座は複数開設できますか？: A. 一人につき、同一年度内はNISA・つみたてNISA合わせて1口座のみ開設可能です。金融機関の変更は可能ですが、年単位での変更となり手続きが必要です。詳細は金融機関にご確認ください。
Q. 非課税期間終了後はどうなりますか？: A. 非課税期間終了時に、保有資産を課税口座へ移管するか売却するか選択できます。移管後の売却益や配当金は通常通り課税対象となります。金融機関の手続きに従ってください。
Q. ジュニアNISAに年齢制限はありますか？: A. ジュニアNISA開設時点で20歳未満（令和5年1月1日以降は18歳未満）である必要があります。口座開設年の1月1日における年齢で判定されます。詳細は金融機関にお問い合わせください。
Q. 損失が出た場合、税務処理はどうなりますか？: A. NISA口座内の損失は損益通算対象外です。非課税メリットを最大活用するため、投資信託や銘柄の選定が重要となります。個別相談は金融機関や税理士にご相談ください。
Q. 外国株や投資信託も対象ですか？: A. 対象商品は金融機関によって異なります。上場株式等や指定投資信託が基本ですが、取扱商品は金融機関の選定基準に従います。開設前に確認することをお勧めします。

活用例

つみたてNISAで毎月コツコツ投資信託購入

25歳の会社員が毎月約3.3万円の投資信託をつみたてNISAで購入。20年間非課税で複利効果を得られ、45歳時点で税制優遇を受けた資産が形成されます。定期的な積立で初心者でも実践しやすいです。

NISAで高配当株式による不労所得

40代の投資経験者が年間120万円をNISAで高配当株式に投資。配当金が毎年非課税となり、5年間の非課税期間で税負担なく配当収入を増やせます。インカムゲイン重視の戦略に適しています。

ジュニアNISAで子どもの教育資金準備

祖父母が5歳の孫名義でジュニアNISAを開設し、毎年80万円を投資信託に投資。15年後の成人時に元本以上の資産が形成でき、教育費や成人祝いに充当できます。家族の税負担軽減にも貢献します。

複数年の非課税枠をフルに活用した分散投資

30代の会計知識がある個人がNISAで毎年120万円を異なる銘柄に投資。5年間で最大600万円を非課税口座で保有でき、複数年の非課税期間を積み重ねてポートフォリオを構築します。

退職金をつみたてNISAで長期運用

60代で退職金2000万円を受け取った個人がつみたてNISAで年間40万円を投資信託に投資。20年間非課税で運用し、安定した生活資金確保と税効率を両立させる戦略が実現できます。

対象者条件（詳細解説）

NISA制度の対象者は、制度開設年の1月1日時点での年齢で判定されます。NISA・つみたてNISAは20歳以上（令和5年1月1日以降新規開設の場合は18歳以上）の居住者等、ジュニアNISAは20歳未満（令和5年1月1日以降新規開設の場合は18歳未満）またはその年に出生した居住者等が対象です。「居住者等」には国内に住所を有する個人、国内に現在地がある個人が該当します。非居住者や法人は対象外です。各制度は投資期間が異なり、NISA（平成26年～令和5年）、つみたてNISA（平成30年～令和24年）、ジュニアNISA（平成28年～令和5年）までの期間限定となります。詳細は金融機関や税務署にご確認ください。

詳細説明

【NISA】 NISAは、20歳以上の居住者等を対象として、平成26年から令和5年までの間に⾮課税⼝座で取得した上場株式等(投資額は年間120万円が上限)について、その配当等やその上場株式等を売却したことにより⽣じた譲渡益を、⼀定の手続きにより最⻑5年間⾮課税とされる制度です。 ※「20歳」とあるのは、令和５年１月１日以後に非課税口座を開設する場合については「18歳」となります。【つみたてNISA】つみたてNISAは、20歳以上の居住者等を対象として、平成30年から令和24年までの間に⾮課税⼝座で取得した⼀定の投資信託(投資額は年間40万円が上限)について、その収益の分配やその投資信託を売却したことにより⽣じた譲渡益を、⼀定の手続きにより最⻑20年間⾮課税とされる制度です。 ※「20歳」とあるのは、令和５年１月１日以後に非課税口座を開設する場合については「18歳」となります。【ジュニアNISA】ジュニアNISAは、20歳未満またはその年に出⽣した居住者等を対象として、平成28年から令和5年までの間に未成年者⼝座で取得した上場株式等(投資額は年間80万円が上限)について、その配当等やその上場株式等を売却したことにより⽣じた譲渡益を、⼀定の手続きにより原則として最⻑5年間⾮課税とされる制度です。 ※「20歳」とあるのは、令和５年１月１日以後に未成年者口座を開設する場合については「18歳」となります。

対象者・条件

対象者: 【NISA・つみたてNISA】⼝座開設の年の1⽉1⽇において20歳以上の居住者等 ※「20歳」とあるのは、令和５年１月１日以後に非課税口座を開設する場合については「18歳」となります。【ジュニアNISA】⼝座開設の年の1⽉1⽇において20歳未満またはその年に出⽣した居住者等 ※「20歳」とあるのは、令和５年１月１日以後に未成年者口座を開設する場合については「18歳」となります。
対象地域: 全国